區(qū)人大常委會：

　　2023年11月,，南山區(qū)八屆人大常委會第十六次會議審議了《南山區(qū)2022年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》，提出了要強化審計立項源頭謀劃,、審計查出問題整改落實和重大政府投資項目管理的審議意見,。根據(jù)《中華人民共和國審計法》《深圳經濟特區(qū)審計監(jiān)督條例》有關規(guī)定，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報告南山區(qū)2022年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議,。

　　一,、審計查出問題整改工作部署推進情況

　　區(qū)委、區(qū)政府深入學習貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神,，貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神,，積極推動審計整改工作取得良好成效。湘岳書記召開區(qū)委常委會會議,、區(qū)委審計委員會會議,，傳達學習二十屆中央審計委員會第一次會議和全國審計工作會議精神，研究部署審計查出問題整改落實工作,，提出具體整改要求,。

　　各被審計單位按照區(qū)人大常委會審議意見和區(qū)委、區(qū)政府整改工作要求,，主要負責同志履行審計整改第一責任人職責,。通過專題會議、調查研究等方式落實落細審計整改主體責任,，針對審計處理意見和建議制定針對性整改方案,，并及時向區(qū)審計機關反饋整改成效進展。出臺《南山區(qū)政府投資項目管理辦法》,，規(guī)范政府投資項目的決策,、年度計劃和實施要求，明確監(jiān)督職責和責任追究情形,，加強重大項目管理,。

　　區(qū)委審計辦、區(qū)審計局貫徹落實區(qū)委,、區(qū)政府關于審計整改工作部署要求,，堅決扛起審計整改督促檢查政治責任，將審計整改“下半篇文章”與審計揭示問題“上半篇文章”一體推進,。一是細化整改清單管理,。堅持項目化管理、清單式推進,、銷號制落實,，對整改周期較長的問題制定階段性目標，持續(xù)跟蹤,、分類施策推進問題整改,。二是強化整改主體責任。通過召開審計整改督促推進會,、發(fā)出整改督辦函,、開展“回頭看”專項檢查等方式,，督促被審計單位全面整改。三是優(yōu)化協(xié)調推進機制,。對整改難度較大,、成因較為復雜的問題重點督辦，組織召開區(qū)級協(xié)調督促會,，推動相關責任單位同向發(fā)力,、同題共答，積極破解審計整改難題,。四是深化整改監(jiān)督合力,。持續(xù)深化審計監(jiān)督與人大、紀檢監(jiān)察,、巡視巡察等其他監(jiān)督的上下貫通,、左右協(xié)同，推動審計整改持續(xù)提質增效,。

　　二,、審計查出問題整改工作成效

　　2022年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計涵蓋區(qū)本級財政管理審計、部門預算執(zhí)行審計,、重點民生和專項審計,、重大政府投資項目審計等4個方面，共29個問題,、35個整改事項,，涉及24家整改責任單位。截至2024年2月底,，上述整改事項已完成整改27個,，正在整改8個，整改率為77.14%,。各責任單位通過完善審批流程、加強內部管理,、規(guī)范資金使用,、追回資金等方式積極推進整改，涉及整改金額1.91億元,，制定完善相關規(guī)章制度4項,，追回財政資金3078.07萬元。

　?。ㄒ唬﹨^(qū)本級財政管理審計查出問題整改情況

　　1.一般公共預算管理方面,。共3個問題，涉及4個整改事項,，均已完成整改,。具體情況如下：

　　非稅收入管理不規(guī)范問題涉及部分單位未嚴格執(zhí)行收支兩條線管理和非稅收入應繳未繳2個整改事項,，均已整改。一是區(qū)財政局建立智慧財政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預警機制,，安排專人對觸發(fā)系統(tǒng)預警的支付業(yè)務進行檢查,。二是區(qū)衛(wèi)生健康局加強項目工作經費的撥付及使用監(jiān)管，區(qū)各醫(yī)療機構已向財政足額補繳二類疫苗接種服務費2213.78萬元,。

　　基本存款賬戶監(jiān)管不到位問題已整改,。區(qū)財政局加強對各預算單位銀行賬戶監(jiān)管，14家保留多個基本存款賬戶的預算單位已完成賬戶清理,。

　　往來款統(tǒng)籌管理不到位問題已整改,。區(qū)財政局與相關單位進行對賬，6家預算單位已對不一致的往來款進行賬務處理,。

　　2.國有土地管理及使用權出讓收支方面,。共2個問題，涉及2個整改事項,，其中已完成整改1個,、正在整改1個。具體情況如下：

　　部分臨時用地審批后監(jiān)管不到位問題正在整改,。市規(guī)自局南山管理局一是已制定分類處置方案,，逐宗明確整改處置路徑。二是協(xié)同街道及規(guī)劃土地監(jiān)察部門推進違法查處,、清拆入庫等工作,。截至2024年1月，220宗已到期未清場收回的臨時用地中,，有134宗已完成整改,，正在推進剩余86宗臨時用地分類處置。預計在2024年6月前完成整改,。

　　個別土地整備項目未及時辦理結算問題已整改,。區(qū)城市更新和土地整備局已辦理相關土地整備項目的結算手續(xù)。

　　3.國有資產管理方面,。共3個問題,，涉及3個整改事項，其中已完成整改1個,、正在整改2個,。具體情況如下：

　　個別便民停車場竣工決算進展緩慢問題正在整改。區(qū)住房建設局正在推進竣工決算相關工作,。截至2024年1月,，已完成2個便民停車場的造價復核，剩余1個待完善造價復核資料,。預計在2024年3月前完成整改,。

　　部分便民停車場資產交接劃轉管理不到位問題正在整改,。區(qū)住房建設局已修改完善5個項目移交書有誤的便民停車場移交資料，正在梳理剩余11個便民停車場項目移交資料,。預計在2024年3月前完成整改,。

　　個別政府物業(yè)停車場收益收繳不及時問題已整改。區(qū)住房建設局已及時收繳2022年度經營收入,，涉及金額333.76萬元,。

　　（二）部門預算執(zhí)行審計查出問題整改情況

　　1.內控管理方面,。共3個問題,，涉及4個整改事項，均已完成整改,。具體情況如下：

　　部分單位合同管理不到位問題涉及部分合同預付款超比例和個別合同提前支付款項2個整改事項,，均已整改。一是區(qū)財政局,、區(qū)統(tǒng)計局修訂完善內部合同管理辦法,，嚴格執(zhí)行合同預付款比例要求。二是區(qū)國資局召開合同管理專題培訓,，強化合同預付款管理,，按要求控制預付款比例。三是區(qū)醫(yī)療集團總部執(zhí)行雙人雙核審批付款機制,，嚴格按照合同計劃支付資金,，加強資金管理。

　　個別單位內控體系不健全問題已整改,。區(qū)醫(yī)療集團總部修訂外協(xié)服務合同管理制度,，明確合同管理流程及要求，并建立合同臺賬,。

　　個別單位合同訂立不嚴謹問題已整改,。區(qū)醫(yī)療集團總部一是采購并上線合同管理系統(tǒng)平臺，并開展合同管理專題培訓,，規(guī)范合同簽訂流程,。二是梳理合同服務范圍并測算服務費，已追回多支付的服務費104.93萬元,。

　　2.政府采購方面。共3個問題,，涉及4個整改事項,，均已完成整改。具體情況如下：

　　個別單位采購程序執(zhí)行不到位問題涉及未履行集中采購程序和未執(zhí)行自行采購程序2個整改事項,，均已整改,。一是區(qū)醫(yī)療集團總部修訂采購管理制度,，開展政府采購專題培訓，并對相關責任人進行通報警示教育,。二是區(qū)統(tǒng)計局開展政府采購專題學習,，并已在后續(xù)自行采購中嚴格執(zhí)行程序要求。

　　個別單位采購事項延長服務期限未經審批問題已整改,。區(qū)國資局組織政府采購專題培訓,，從嚴落實采購制度要求，并已將后續(xù)采購續(xù)期事項報區(qū)財政局備案,。

　　個別單位采購事項增加內容未經審批問題已整改,。區(qū)醫(yī)療集團總部修訂采購管理制度，嚴格執(zhí)行政府采購規(guī)定,，加強合同全流程監(jiān)督管理,。

　　3.固定資產管理方面。共3個問題,，涉及5個整改事項,，其中已完成整改2個、正在整改3個,。具體情況如下：

　　部分資產未及時納入固定資產管理問題涉及未及時納入固定資產臺賬管理和個別工程未及時轉固2個整改事項,，均已整改。一是區(qū)醫(yī)療集團總部等3家單位已將涉及的32項固定資產納入固定資產臺賬管理,。二是區(qū)住房建設局已將深業(yè)鶴塘嶺花園城市更新配建保障房回購項目轉入固定資產管理,。

　　部分固定資產核算不規(guī)范問題涉及賬面價值未及時調整和未單獨核算入賬2個整改事項，均正在整改,。區(qū)住房建設局一是已完成7個建設項目的賬面價值調整,，正在推進剩余8個建設項目財務決算工作。二是已梳理10項未單獨核算入賬的便民停車場支付明細,，正在推進財務決算工作,。預計在2024年3月前完成整改。

　　部分固定資產未及時核銷問題正在整改,。區(qū)住房建設局已完成2項固定資產核銷,，剩余38項固定資產正在推進核銷。預計在2024年3月前完成整改,。

　?。ㄈ┲攸c民生和專項審計查出問題整改情況

　　1.區(qū)公共住房配租補租管理方面。共3個問題,，涉及3個整改事項,，其中已完成整改1個、正在整改2個,。具體情況如下：

　　對補租資金核查結果處理不及時問題正在整改,。區(qū)住房建設局一是調整資金支出機制,，將補租資金支出時序調整為事后發(fā)放，加強資金支出剛性約束,。二是已向2家未按規(guī)定使用補租資金的企業(yè)追回資金3.58萬元,，并收齊3家企業(yè)提供的補租資金資料，正按相關程序督促剩余5家企業(yè)提供補租資金資料,。預計在2024年3月前完成整改,。

　　部分住房補租資金審核不規(guī)范問題已整改。區(qū)住房建設局已督促42名公共住房補租資金領取人提供后續(xù)租賃合同,，并完成資金領取人后續(xù)租賃情況的核實和更新,。

　　對公共住房租賃違約行為處置力度不足問題正在整改。區(qū)住房建設局一是已追繳104套公共住房欠繳租金106.30萬元,，正按相關程序追繳剩余28套公共住房欠繳租金,。二是已完成10套租賃到期公共住房的清退或續(xù)簽工作，正按相關程序清退剩余22套公共住房,。預計在2024年3月前完成整改,。

　　2.區(qū)建設工程監(jiān)管方面。共2個問題,，涉及2個整改事項,，均已完成整改。具體情況如下：

　　竣工驗收備案監(jiān)管不到位問題已整改,。區(qū)住房建設局已督促8個裝修項目完成竣工驗收備案,，并落實現(xiàn)行裝修工程竣工聯(lián)合驗收要求。

　　工程質量監(jiān)督手續(xù)辦理不規(guī)范問題已整改,。區(qū)質檢站規(guī)范工程質量監(jiān)督手續(xù)辦理,，嚴格落實在辦理工程質量監(jiān)督手續(xù)前簽署質量終身責任承諾書的要求，并已對13個納管竣工驗收項目重新簽署承諾書,。

　?。ㄋ模┲卮笳顿Y項目審計查出問題整改情況

　　1.投資控制方面。共2個問題,，涉及2個整改事項,，均已完成整改。具體情況如下：

　　專業(yè)工程暫估價管理不規(guī)范問題已整改,。區(qū)建筑工務署責令代建單位嚴格執(zhí)行招標工作要求,，規(guī)范專業(yè)工程暫估價管理，已按要求完成6項暫估專業(yè)工程的預算測算,。

　　個別工程重復委托問題已整改,。區(qū)建筑工務署已在合同結算價款中扣減重復計取的工程價款。

　　2.建設管理方面。共3個問題,，涉及3個整改事項，均已完成整改,。具體情況如下：

　　個別工程工期管理不力問題已整改,。區(qū)建筑工務署要求代建單位及時辦理延期申請手續(xù)，并已對代建單位提供的施工工期變更資料進行審批,。

　　部分專業(yè)工程分包管理不規(guī)范問題已整改,。區(qū)建筑工務署督促施工總承包單位嚴格履行工程分包審批手續(xù)，并會同建設單位根據(jù)相關合同對施工單位進行處罰,。

　　部分項目BIM成果應用不到位問題已整改,。區(qū)建筑工務署要求代建單位梳理BIM應用情況，對未按要求實施BIM的承包商進行處罰,。

　　3.工程財務管理方面,。共2個問題，涉及3個整改事項,，均已完成整改,。具體情況如下：

　　個別代建項目利息收入未按要求及時上繳問題已整改。區(qū)建筑工務署已追回項目建設資金利息收入20.13萬元,。

　　部分工程款未按規(guī)定支付問題涉及多付預付款和超付進度款2個整改事項,，均已整改。區(qū)建筑工務署強化監(jiān)督指導,，已在工程進度款中抵扣多付的952.8萬元工程預付款,，并追回超進度支付的295.16萬元設計費。

　　三,、審計整改下一步工作措施

　　下一步,，區(qū)政府將繼續(xù)深入貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，認真落實區(qū)人大常委會工作要求,，持續(xù)推動審計查出問題整改落實到位,，重點做好以下工作：一是壓實整改主體責任。督促被審計單位將審計整改作為重大政治任務,，落實落細審計整改工作,，深挖問題產生根源，著力解決堵點,、難點,，采取有力措施推進審計整改工作。相關主管部門要加強統(tǒng)籌指導和貫通協(xié)作,，共同推進審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實到位,。二是加大監(jiān)督檢查力度。要把督促審計整改作為日常監(jiān)督的重要抓手，對反復出現(xiàn),、經常發(fā)生的問題緊盯不放,、一追到底。區(qū)審計機關要加大對未完成整改問題的督促檢查力度,，推動審計整改全面提質增效,。三是深化整改結果運用。各被審計單位要堅持標本兼治,、舉一反三,，通過審計整改解決問題背后的體制性障礙、機制性缺陷,、制度性漏洞,。區(qū)審計機關要系統(tǒng)總結普遍性、傾向性和苗頭性問題,，指導督促被審計單位建立長效管理機制,，充分發(fā)揮“治已病、防未病”作用,，推動審計整改成果轉化為治理效能,。

　　專此報告。