各省,、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市,、副省級(jí)城市科技廳（委,、局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)科技局：

　　為深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,，推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)健康有序發(fā)展,，提升國(guó)家創(chuàng)新體系整體效能，科技部制定了《關(guān)于促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的指導(dǎo)意見》,，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　科 技 部

　　2019年9月12日

關(guān)于促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的指導(dǎo)意見

　　為深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,，推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)健康有序發(fā)展,，提升國(guó)家創(chuàng)新體系整體效能，提出如下意見,。

　　一,、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)是聚焦科技創(chuàng)新需求，主要從事科學(xué)研究,、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù),，投資主體多元化、管理制度現(xiàn)代化,、運(yùn)行機(jī)制市場(chǎng)化,、用人機(jī)制靈活的獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，可依法注冊(cè)為科技類民辦非企業(yè)單位（社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)）,、事業(yè)單位和企業(yè),。

　　二、促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展,，要突出體制機(jī)制創(chuàng)新，強(qiáng)化政策引導(dǎo)保障,，注重激勵(lì)約束并舉,，調(diào)動(dòng)社會(huì)各方參與。通過發(fā)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步優(yōu)化科研力量布局,，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)技術(shù)供給,，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，推動(dòng)科技創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展深度融合,。

　　三,、發(fā)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，堅(jiān)持“誰舉辦,、誰負(fù)責(zé),，誰設(shè)立、誰撤銷”,。舉辦單位（業(yè)務(wù)主管單位,、出資人）應(yīng)當(dāng)為新型研發(fā)機(jī)構(gòu)管理運(yùn)行、研發(fā)創(chuàng)新提供保障,，引導(dǎo)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)聚焦科學(xué)研究,、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)，避免功能定位泛化,，防止向其他領(lǐng)域擴(kuò)張,。

　　四、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)一般應(yīng)符合以下條件,。

　?。ㄒ唬┚哂歇?dú)立法人資格，內(nèi)控制度健全完善,。

　?。ǘ┲饕_展基礎(chǔ)研究、應(yīng)用基礎(chǔ)研究,，產(chǎn)業(yè)共性關(guān)鍵技術(shù)研發(fā),、科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，以及研發(fā)服務(wù)等,。

　?。ㄈ碛虚_展研發(fā)、試驗(yàn),、服務(wù)等所必需的條件和設(shè)施,。

　　（四）具有結(jié)構(gòu)相對(duì)合理穩(wěn)定,、研發(fā)能力較強(qiáng)的人才團(tuán)隊(duì),。

　　（五）具有相對(duì)穩(wěn)定的收入來源,，主要包括出資方投入,，技術(shù)開發(fā),、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù),、技術(shù)咨詢收入,，政府購買服務(wù)收入以及承接科研項(xiàng)目獲得的經(jīng)費(fèi)等。

　　五,、多元投資設(shè)立的新型研發(fā)機(jī)構(gòu),，原則上應(yīng)實(shí)行理事會(huì)、董事會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“理事會(huì)”）決策制和院長(zhǎng),、所長(zhǎng),、總經(jīng)理（以下簡(jiǎn)稱“院所長(zhǎng)”）負(fù)責(zé)制，根據(jù)法律法規(guī)和出資方協(xié)議制定章程,，依照章程管理運(yùn)行,。

　　（一）章程應(yīng)明確理事會(huì)的職責(zé),、組成,、產(chǎn)生機(jī)制，理事長(zhǎng)和理事的產(chǎn)生,、任職資格,，主要經(jīng)費(fèi)來源和業(yè)務(wù)范圍，主營(yíng)業(yè)務(wù)收益管理以及政府支持的資源類收益分配機(jī)制等,。

　?。ǘ├硎聲?huì)成員原則上應(yīng)包括出資方、產(chǎn)業(yè)界,、行業(yè)領(lǐng)域?qū)＜乙约氨緳C(jī)構(gòu)代表等,。理事會(huì)負(fù)責(zé)選定院所長(zhǎng)，制定修改章程,、審定發(fā)展規(guī)劃,、年度工作計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算,、薪酬分配等重大事項(xiàng),。

　　（三）法定代表人一般由院所長(zhǎng)擔(dān)任,。院所長(zhǎng)全面負(fù)責(zé)科研業(yè)務(wù)和日常管理工作,，推動(dòng)內(nèi)控管理和監(jiān)督，執(zhí)行理事會(huì)決議,，對(duì)理事會(huì)負(fù)責(zé),。

　　（四）建立咨詢委員會(huì),，就機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略,、重大科學(xué)技術(shù)問題,、科研誠(chéng)信和科研倫理等開展咨詢。

　　六,、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)全面加強(qiáng)黨的建設(shè)。根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》規(guī)定,，設(shè)立黨的組織,，充分發(fā)揮黨組織在新型研發(fā)機(jī)構(gòu)中的戰(zhàn)斗堡壘作用，強(qiáng)化政治引領(lǐng),，切實(shí)保證黨的領(lǐng)導(dǎo)貫徹落實(shí)到位,。

　　七、推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建立科學(xué)化的研發(fā)組織體系和內(nèi)控制度,，加強(qiáng)科研誠(chéng)信和科研倫理建設(shè),。新型研發(fā)機(jī)構(gòu)根據(jù)科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)實(shí)際需求,，自主確定研發(fā)選題,，動(dòng)態(tài)設(shè)立調(diào)整研發(fā)單元，靈活配置科研人員,、組織研發(fā)團(tuán)隊(duì),、調(diào)配科研設(shè)備。

　　八,、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)采用市場(chǎng)化用人機(jī)制,、薪酬制度，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制在配置創(chuàng)新資源中的決定性作用,，自主面向社會(huì)公開招聘人員,，對(duì)標(biāo)市場(chǎng)化薪酬合理確定職工工資水平，建立與創(chuàng)新能力和創(chuàng)新績(jī)效相匹配的收入分配機(jī)制,。以項(xiàng)目合作等方式在新型研發(fā)機(jī)構(gòu)兼職開展技術(shù)研發(fā)和服務(wù)的高校,、科研機(jī)構(gòu)人員按照雙方簽訂的合同進(jìn)行管理。

　　九,、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立分類評(píng)價(jià)體系,。圍繞科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)等,，科學(xué)合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo),，突出創(chuàng)新質(zhì)量和貢獻(xiàn)，注重發(fā)揮用戶評(píng)價(jià)作用,。

　　十,、鼓勵(lì)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)實(shí)行信息披露制度，通過公開渠道面向社會(huì)公開重大事項(xiàng),、年度報(bào)告等,。

　　十一,、符合條件的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，可適用以下政策措施,。

　?。ㄒ唬┌凑找笊陥?bào)國(guó)家科技重大專項(xiàng)、國(guó)家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃,、國(guó)家自然科學(xué)基金等各類政府科技項(xiàng)目,、科技創(chuàng)新基地和人才計(jì)劃。

　?。ǘ┌凑找?guī)定組織或參與職稱評(píng)審工作,。

　　（三）按照《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》等規(guī)定,，通過股權(quán)出售,、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股票期權(quán),、項(xiàng)目收益分紅,、崗位分紅等方式，激勵(lì)科技人員開展科技成果轉(zhuǎn)化,。

　?。ㄋ模┙Y(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際需求，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟,，探索長(zhǎng)效穩(wěn)定的產(chǎn)學(xué)研結(jié)合機(jī)制,，組織開展產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新、制訂行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),。

　?。ㄎ澹┓e極參與國(guó)際科技和人才交流合作。建設(shè)國(guó)家國(guó)際科技合作基地和國(guó)家引才引智示范基地,；開發(fā)國(guó)外人才資源,，吸納、集聚,、培養(yǎng)國(guó)際一流的高層次創(chuàng)新人才,；聯(lián)合境外知名大學(xué)、科研機(jī)構(gòu),、跨國(guó)公司等開展研發(fā),，設(shè)立研發(fā)、科技服務(wù)等機(jī)構(gòu),。

　　十二,、鼓勵(lì)設(shè)立科技類民辦非企業(yè)單位（社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)）性質(zhì)的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)?？萍碱惷褶k非企業(yè)單位應(yīng)依法進(jìn)行登記管理,，運(yùn)營(yíng)所得利潤(rùn)主要用于機(jī)構(gòu)管理運(yùn)行,、建設(shè)發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等，出資方不得分紅,。符合條件的科技類民辦非企業(yè)單位,，按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》以及非營(yíng)利組織企業(yè)所得稅、職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化個(gè)人所得稅,、科技創(chuàng)新進(jìn)口稅收等規(guī)定,，享受稅收優(yōu)惠。

　　十三,、企業(yè)類新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》進(jìn)行登記管理。鼓勵(lì)企業(yè)類新型研發(fā)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)所得利潤(rùn)不進(jìn)行分紅,，主要用于機(jī)構(gòu)管理運(yùn)行,、建設(shè)發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等。依照《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局 科技部關(guān)于完善研究開發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策的通知》（財(cái)稅〔2015〕119號(hào)）,，企業(yè)類新型研發(fā)機(jī)構(gòu)享受稅前加計(jì)扣除政策,。依照《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》（國(guó)科發(fā)火〔2016〕32號(hào)），企業(yè)類新型研發(fā)機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定,，享受相應(yīng)稅收優(yōu)惠,。

　　十四、地方政府可根據(jù)區(qū)域創(chuàng)新發(fā)展需要,，綜合采取以下政策措施,，支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)發(fā)展。

　?。ㄒ唬┰诨A(chǔ)條件建設(shè),、科研設(shè)備購置、人才住房配套服務(wù)以及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等方面給予支持,，推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)有序建設(shè)運(yùn)行,。

　　（二）采用創(chuàng)新券等支持方式,，推動(dòng)企業(yè)向新型研發(fā)機(jī)構(gòu)購買研發(fā)創(chuàng)新服務(wù),。

　　（三）組織開展績(jī)效評(píng)價(jià),，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果給予新型研發(fā)機(jī)構(gòu)相應(yīng)支持,。

　　十五、鼓勵(lì)地方通過中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項(xiàng)資金,，支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)運(yùn)行,。鼓勵(lì)國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化利用財(cái)政資金等形成的科技成果,。

　　十六,、科技部組織開展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)跟蹤評(píng)價(jià),，建設(shè)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫，發(fā)布新型研發(fā)機(jī)構(gòu)年度報(bào)告,。將新型研發(fā)機(jī)構(gòu)納入創(chuàng)新調(diào)查和統(tǒng)計(jì)調(diào)查制度實(shí)施范圍,，逐步推動(dòng)規(guī)模以下企業(yè)類新型研發(fā)機(jī)構(gòu)納入國(guó)家統(tǒng)計(jì)范圍。地方科技行政管理部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推動(dòng)本地區(qū)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)發(fā)展,、開展監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià),、進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整等工作。

　　十七,、建立新型研發(fā)機(jī)構(gòu)監(jiān)督問責(zé)機(jī)制,。對(duì)發(fā)生違反科技計(jì)劃、資金等管理規(guī)定,，違背科研倫理,、學(xué)風(fēng)作風(fēng)、科研誠(chéng)信等行為的新型研發(fā)機(jī)構(gòu),，依法依規(guī)予以問責(zé)處理,。

　　十八、地方可參照本意見,，立足實(shí)際,、突出特色，研究制定促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策措施開展先行先試,。